企業(yè)參與境外投資需辦理“ODI境外投資備案”，這里的境外投資是指：中國境內(nèi)的企業(yè)通過股權(quán)融資的方式控股境外企業(yè)，通過境外企業(yè)獲得收益后，可將收益部分轉(zhuǎn)入境內(nèi)公司賬戶。而境外投資備案是將境外投資資金轉(zhuǎn)入境內(nèi)的通行證。隨著國內(nèi)經(jīng)濟的發(fā)展，不少中大型企業(yè)開始布局海外，甚至尋求境外上市，為了規(guī)避外匯風(fēng)險，外匯部門制定了37號文。此時，境外投資備案成為眾多企業(yè)的硬性要求。企常青根據(jù)企業(yè)實際情況，為企業(yè)提供境外投資備案代辦服務(wù)，為企業(yè)節(jié)省時間，快速備案。接下來，詳細整理介紹境外投資備案的內(nèi)容，供大家了解。

 

　　一、境外投資備案業(yè)務(wù)

 

　　(一)新辦

 

　　企業(yè)在"對外投資合作信息服務(wù)系統(tǒng)"中提交電子申請材料，商務(wù)部或地方商務(wù)主管部門予以備案或不予以備案。

 

　　(二)變更

 

　　具體的辦理程序與新辦一致。

 

　　(三)補證

 

　　提供在全國性報紙上發(fā)布的證書"遺失"聲明及企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，中央企業(yè)到商務(wù)部、地方企業(yè)到地方商務(wù)主管部門補證。

 

　　(四)注銷

 

　　在"境外投資管理系統(tǒng)"對擬注銷的境外進行"終止"操作，生成"企業(yè)境外投資終止報告表"，打印蓋章后與投資證書原件一起提交商務(wù)部或地方商務(wù)主管部門，商務(wù)部或地方商務(wù)主管部門出具"企業(yè)境外投資注銷確認函"。

 

　　辦理對象：中國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)、事業(yè)單位

 

　　二、ODI境外投資備案所需文件：

 

　　(一)書面申請與《境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表》;

 

　　(二)個人身份證明文件;

 

　　(三)特殊目的公司登記注冊文件及股東或?qū)嶋H控制人證明文件(如股東名冊、認繳人名冊等);

 

　　(四)境內(nèi)外企業(yè)權(quán)力機構(gòu)同意境外投融資的決議書(企業(yè)尚未設(shè)立的，提供權(quán)益所有人同意境外投融資的書面說明);

 

　　(五)境內(nèi)居民個人直接或間接持有的擬境外投融資境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益，或者合法持有境外資產(chǎn)或權(quán)益的證明文件;

 

　　(六)在前述材料不能充分說明交易的真實性或申請材料之間的一致性時，要求提供的補充材料。

 

　　一般在實務(wù)中，還需要提交以下兩項重要文件：

 

　　(1)投資意向書(Term Sheet，簡稱TS)。實務(wù)操作中，目前多數(shù)銀行仍會要求提供投資意向書，以判斷項目的真實性。

 

　　(2)放棄函。如果境內(nèi)權(quán)益所屬企業(yè)既包括擬以該企業(yè)權(quán)益辦理37號文的境內(nèi)個人股東，又存在其他不辦理或無法辦理37號文登記的股東，部分銀行會要求不參與37號文登記的股東(無論個人還是機構(gòu)、直接持股還是間接持股)就其放棄參與37號文登記出具一份放棄函(或由境內(nèi)企業(yè)的股東形成含有該內(nèi)容的一份決議)。

 

　　三、什么是37號文?

 

　　首先，37號文是由國家外匯管理局(“外管局”)于2014年7月4日發(fā)布。全稱為《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)[2014]37號)，簡稱“37號文”。

 

　　37號文規(guī)定，“境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記指境內(nèi)居民以投融資為目的，以其合法持有的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益，或者以其合法持有的境外資產(chǎn)或權(quán)益，在境外設(shè)立或間接控制特殊目的公司，通過新設(shè)、并購等方式在境內(nèi)設(shè)立外商投資企業(yè)或項目，據(jù)此向外匯管理局或其授權(quán)機構(gòu)申請的外匯登記”

 

　　可以說37號文的誕生，從法律法規(guī)層面解決三個境內(nèi)居民無法在境外投資的困境。第一，成功辦理37號文登記后，境內(nèi)居民可以合規(guī)持有境外股份。第二，境內(nèi)居民可以合規(guī)進行境外融資和返程投資項目。第三，境內(nèi)居民在境外投資所產(chǎn)生的利益，可以將該資金回調(diào)回國。

 

　　四、境外投資備案注意事項

 

　　1、國內(nèi)公司直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等，需要遵守《企業(yè)境外投資管理辦法》。

 

　　2、國內(nèi)企業(yè)投資中國大陸以外的公司，包括港澳臺以及其它國家和地區(qū)，新設(shè)立企業(yè)或并購企業(yè)股權(quán)，都需要遵照上述法規(guī)執(zhí)行。

 

　　3、企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，需要實行核準(zhǔn)管理;企業(yè)其他情形的境外投資，需要實行備案管理。

 

　　4、國內(nèi)企業(yè)需在核準(zhǔn)文件和備案通知書的有效期完成相關(guān)手續(xù)，其中建設(shè)類項目核準(zhǔn)文件和備案通知書有效期為二年，其他項目核準(zhǔn)文件和備案通知書有效期一年。在有效期內(nèi)企業(yè)未能完成相關(guān)手續(xù)的，應(yīng)在有效期屆滿前30個工作日內(nèi)申請延長有效期，以避免因項目核準(zhǔn)文件或備案通知書失效而需重新辦理。

 

　　5、外匯管理局備案-銀行對外匯進行監(jiān)外匯管理局監(jiān)督。投資金額超過500萬美元的，應(yīng)當(dāng)向外匯管理部門報告。外匯管理部門審核后，向國內(nèi)企業(yè)頒發(fā)《境外直接投資外匯登記證》。

 

　　上述內(nèi)容為“境外投資備案代辦”的介紹，您在辦理過程中如遇到疑難問題，可咨詢企業(yè)服務(wù)顧問，我們會為您解答疑惑，并為您提供代辦服務(wù)。